ANAGRAFE FISCALE E CONTROLLI ANTIRICICLAGGIO 2014

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ANAGRAFE FISCALE E CONTROLLI ANTIRICICLAGGIO 2014

Altre info


Reparto Fisco
Argomento Fiscale tutto il reparto
Tipologia Libri
Autore Tonetti Giuseppe
Razzante Ranieri
Editore Maggioli
Data Pubblicazione 17/apr/2014
Pagine 166
Collana BANCA, FINANZA E ASSICURAZIONI
N. Collana 3
Codice 9788838745492
Descrizione

Il volume si propone di fornire un inquadramento generale delle tematiche normative e gestionali riguardanti la lotta al riciclaggio e all’evasione fiscale, mettendo a confronto l’utilizzo dell’Archivio Unico Informatico e dell’Archivio dei rapporti finanziari. Si parte da un esame del reato presupposto di riciclaggio per affrontare poi gli obblighi imposti agli operatori finanziari riguardo alle comunicazioni da inviare all’Amministrazione finanziaria che gestisce il voluminoso Archivio dei rapporti, utilizzabile ai fini fiscali ma accessibile anche ad altri soggetti istituzionali addetti al controllo e alla repressione dei reati di riciclaggio, terrorismo e criminalità organizzata. In particolare viene analizzata la possibilità, data dal cosiddetto decreto Monti del dicembre 2011, di utilizzare in forma massiva i dati dell’Archivio dei rapporti ai fini di una drastica lotta all’evasione fiscale. Viene infine trattato il tema dei controlli e dei compiti dei responsabili antiriciclaggio. Il volume è di sicuro interesse per tutti gli addetti ai lavori, compresi i professionisti e gli studi che si occupano di consulenza fiscale ed assistenza antiriciclaggio, chiamati a confrontarsi quotidianamente con gli aspetti operativi dell’antiriciclaggio stesso e degli obblighi di natura fiscale.

Prezzo di listino: 24,00 €

Prezzo Scontato
21,60 €