NUOVI OBBLIGHI ANTIRICICLAGGIO

GUIDA OPERATIVA PER PROFESSIONISTI E INTERMEDIARI FINANZIARI
- Quadro normativo
- Soggetti obbligati
- Adempimenti pratici
- Sanzioni
- Modulistica (anche in formato digitale)
Introduzione di Gian Maria Fara

Il volume consente di orientarsi fra le novità della Legislazione antiriciclaggio, previste a seguito del recepimento della IV Diret- tiva, avvenuto per effetto del D.Lgs. n. 90/2017. L’autore si sofferma su ciò che le nuove disposizioni concreta- mente comportano per la lunga schiera dei soggetti coinvolti, individuati dal rinnovato art. 3 del D.Lgs. n. 231/2007 e che di seguito si elencano in via sommaria:
› persone fisiche o giuridiche;
› intermediari bancari e finanziari (società fiduciarie, media- tori creditizi, agenti in attività finanziaria, cambio valuta pro- fessionali);
› professionisti (dottori commercialisti ed esperti contabili, con- sulenti del lavoro, notai, avvocati, revisori legali e società di revi- sione legale, associazioni di categoria, CAF e patronati);
› operatori non finanziari (es.: operatori professionali in oro, mediatori immobiliari, società di recupero crediti, ecc.);
› operatori di gioco, sia on line che su rete fisica;
› società di gestione di strumenti finanziari e simili.
La praticità dell’opera è accentuata dalla presenza della moduli- stica per gli adempimenti, riportata anche in formato digitale per la personalizzazione e la stampa.
REQUISITI MINIMI HARDWARE E SOFTWARE
- Sistema operativo Windows® XP o successivi
- Browser Internet
- Programma in grado di editare documenti in formato RTF (es. Microsoft Word)
- Acrobat Reader, per la visualizzazione dei documenti PDF